Ваши налоги не должны быть сюрпризом раз в год.
Найдите способы снизить налоги до того, как сделаете следующий финансовый шаг. Загрузите декларации за три года и посмотрите все доступные вам структуры с расчётом на пять лет вперёд.1
Helmsman is a tax strategy platform, not a preparer. It doesn't file returns.
Прогноз снижения за пять лет2
Helmsman идёт дальше, чем проверка в конце года, рассчитывая цену каждой возможной структуры на пять лет вперёд, а налоговые расчёты выполняются в детерминированных калькуляторах, и разделы кодекса, на которые ссылаются ранжированные варианты стратегии, сверяются с нашим хранилищем ссылок.3
Illustrative example
«Я строю такие структуры двадцать лет. Это первый инструмент, который показывает мне пятилетнюю цену бездействия».4
K. Eames
Управляющий партнёр, практика из четырёх юрлиц
раздела кодекса в нашем хранилище ссылок. Ссылки на разделы кодекса и на регламенты в ваших ранжированных вариантах стратегии и в письменном анализе сверяются с этим хранилищем, а те, что не прошли проверку, удаляются.3
лет расчёта по каждому пути, потому что последствия выбора не укладываются в один год.
Tax Map
Все доступные вам структуры, с рейтингом и ценой.
Семь кандидатов, смоделированных на трёх годах поданных деклараций. Откройте любого.
Управляющая S-corp над операционной компанией
Управляющая компания над операционной переводит вознаграждение владельца на обоснованный уровень и при этом сохраняет достаточную зарплату по W-2 на операционном уровне, чтобы ваш вычет по §199A не попал под ограничение по зарплате.5
Предполагается, что владелец занят полный день, а вознаграждение по сопоставимой роли держится в пределах 8% от диапазона обзора 2025 года.
Партнёрство со специальным распределением
Перевод операционной компании в партнёрство позволяет распределять доход по фактической экономической договорённости, а не пропорционально долям, при условии существенного экономического эффекта.6
В Schedule K-1 показаны guaranteed payments (выплаты партнёру), которым нет соответствующей строки в 1065. Подтвердите до расчёта этого кандидата.
Пересмотр зарплаты, структура без изменений
Самое малое из возможных изменений. Привести зарплату руководителя к сумме, подтверждённой данными по сопоставимым ролям, без новой компании и без подачи выбора.7
Не сочетается с управляющей S-corp. Оба варианта снижают зарплату по W-2, а это ужесточает ограничение §199A по зарплате.
Накопление нераспределённой прибыли в C-corp
Удержание прибыли внутри C corporation откладывает налог на уровне акционера ценой риска налога на накопленную прибыль, когда её сумма превышает разумные потребности бизнеса.8
Четвёртое место, несмотря на отсрочку: без документированной потребности бизнеса риск налога на накопленную прибыль невозможно оценить.
Аренда перегруппирована в один вид деятельности
Объединение аренды с операционным бизнесом в один вид деятельности меняет, считаются ли убытки пассивными, а значит, можно ли использовать их в этом году или они переносятся.9
Helmsman не засчитает это как достигнутое, пока часы участия не подтверждены. Цифра исходит из того, что они подтверждены.
Ваша структура, до и после.
Те же юрлица, переставленные по-другому. Цифры показывают, сколько эта перестановка стоит за пять лет.2
| Налоговый год | Текущая структура | Рекомендовано | Разница |
|---|---|---|---|
| 2027 | $341,200 | $287,400 | −$53,800 |
| 2028 | $336,800 | $281,900 | −$54,900 |
| 2029 | $335,400 | $279,600 | −$55,800 |
| 2030 | $334,100 | $282,300 | −$51,800 |
| 2031 | $336,800 | $281,400 | −$55,400 |
| Итого за пять лет | $1,684,300 | $1,412,600 | −$271,700 |
Они не суммируются. Кандидаты 1 и 3 оба снижают зарплату по W-2, которую платит операционная компания, а это ужесточает ограничение §199A(b)(2)(B) по зарплате. Вместе они дают на $47,200 меньше, чем сумма двух по отдельности, поэтому Helmsman считает их альтернативами, а не дополнениями.
Как это работает
Три правила определяют, что вам разрешено увидеть.
Налоговые расчёты идут в детерминированных калькуляторах
Налоговые расчёты идут в детерминированных калькуляторах, за которыми стоят модульные тесты. Языковые модели читают ваши документы и объясняют результаты.
Ссылки проверяются до того, как вы их увидите
Каждая ссылка на раздел кодекса или регламент в ваших ранжированных вариантах стратегии и в письменном анализе сверяется с нашим хранилищем ссылок, а те, что не прошли проверку, удаляются. Проверка подтверждает, что положение существует. Она не оценивает, обосновывает ли оно стратегию.
На нехватку фактов следует вопрос, а не догадка
Там, где декларация молчит, Helmsman спрашивает. Честный ответ никогда не даёт более скудный отчёт, чем пропуск вопроса.
Что получает наш поставщик ИИ, когда наша система находит имя. Имя, которое она пропускает, отправляется как написано.
Ваша декларация является самым конфиденциальным документом из всех, что у вас есть. Helmsman обращается с ней соответственно.
Сначала убираем то, что вас идентифицирует, потом анализируем.
Мы удаляем номера социального страхования и идентификационные номера работодателя, номера счетов и уличные адреса, записанные обычным образом, а напечатанные в вашей декларации имена заменяем заполнителями, прежде чем что-либо из этого попадёт к нашему поставщику ИИ. Ваши имена возвращаются на место до того, как что-либо будет сохранено или показано вам. На подборке настоящих поданных деклараций, на которой мы это измеряли, значительное большинство напечатанных имён, около 98 из 100 по нашим измерениям, было заменено. Примерно в одном документе из семи хотя бы одно упоминание всё же прошло, поэтому мы не станем утверждать, что имена никогда не попадают к поставщику.
Ваши документы никогда не используются для обучения моделей ИИ.
Анализ выполняется на коммерческих условиях API, запрещающих обучение на ваших данных. То, что читает Helmsman, остаётся обязательством Helmsman, а не памятью модели.
Изоляция для каждого пользователя.
Защита на уровне строк и протестированная проверка изоляции, поэтому ни одна учётная запись не может добраться до документов другой. Журналы устроены так, чтобы не содержать конфиденциальных значений.
Удалить значит удалить.
Удалите свои декларации после того, как получите Tax Map. Удаление убирает из хранилища файлы, строки базы данных и производные артефакты вместе.
Никогда не публикуется. Никогда не продаётся.
Согласие по §7216 регулирует любое использование сведений из вашей декларации. Ничего не передаётся для рекламы, перепродажи или любых целей, на которые вы не дали согласия.
FAQ
Подаёт ли Helmsman мои налоги?
No. Helmsman is a tax strategy platform, not a preparer. It reads returns that have already been filed and tells you what to change before the next one. Your CPA still prepares and files.
Нужен ли мне по-прежнему бухгалтер?
Да, и результат сделан именно для этого. Каждое рекомендованное действие называет исполнителя, вас или вашего CPA, и приводитнорму закона, чтобы ваш CPA мог его оценить, а не принять на веру. Часть кандидатов без него вообще не реализовать.
Откуда берутся суммы в долларах?
Из детерминированных калькуляторов с модульными тестами, работающих на цифрах, извлечённых из ваших деклараций. Модели читают документы и пишут пояснения.
Что если в моей декларации нет нужных вам данных?
Helmsman задаёт вопрос, а не подставляет предположение. Кандидаты, зависящие от вопроса без ответа, помечаются, и их выгода не засчитывается как достигнутая. Два открытых вопроса на первом проходе являются нормальным результатом.
Для кого это сделано?
Для владельцев более чем одной компании. S-corp и холдинг, доля в партнёрстве, аренда в штате, не следующем федеральным правилам, супруг(а) с отдельным доходом. Если у вас одна W-2 и стандартный вычет, Helmsman скажет вам на первом же экране, что здесь для вас ничего нет.
Мои данные защищены?
Прежде чем ваша декларация попадёт к нашему поставщику ИИ, мы удаляем идентификаторы и заменяем напечатанные в ней имена заполнителями, а затем возвращаем ваши имена на место, прежде чем что-либо будет сохранено или показано вам. На налоговых документах, которые мы измерили, так удалось перехватить около 98 из 100 упоминаний имён. Это делается в меру возможностей и не является гарантией.
Знайте, что делать, прежде чем год решит за вас.
Загрузите декларации за три года. Получите Tax Map с рейтингом и пятилетней ценой каждого пути.
Примечания и источники
- 1. All figures shown are illustrative, drawn from a representative multi-entity return. Your results depend entirely on your own facts. Helmsman provides software analysis, not tax, legal, or accounting advice.
- 2. Пятилетний прогноз удерживает федеральные ставки на уровне действующего закона до 2031 года. Уровень штата смоделирован по California R&TC, включая сбор с LLC по §17942.
- 3. Число разделов Налогового кодекса США (IRC) в хранилище ссылок Helmsman; их текст взят из Свода законов США в редакции Office of the Law Revision Counsel. Каждый раздел кодекса или регламент Министерства финансов (Treasury regulations), на который ссылается ранжированный вариант стратегии, а также письменный анализ, если он подготовлен, должен быть в хранилище, а указанный пункт должен быть в его тексте хотя бы за один из годов, охватываемых анализом; иначе ссылка удаляется (в письменном тексте вместе с предложением, где она стоит). Регламенты взяты из eCFR и принимаются только при отдельной ссылке вида Treas. Reg. §, Temp. Treas. Reg. § или 26 C.F.R. § с номером раздела. Проверка подтверждает, что положение существует; она не оценивает, обосновывает ли оно стратегию. Ссылки в этих примечаниях наши; хранилище их не проверяет.
- 4. Illustrative testimonial for demonstration purposes, not a real customer. It will be replaced with a real, consented customer before launch.
- 5. IRC §1361(b), §162(a)(1), §199A(b)(2)(B); Rev. Rul. 74-44; Watson v. Commissioner, 668 F.3d 1008 (8th Cir. 2012). Выплаты между связанными сторонами проверяются по §482.
- 6. IRC §704(b) и регламенты о существенном экономическом эффекте по нему.
- 7. IRC §3121(d)(1); Rev. Rul. 74-44. Зона отказа означает почти нулевую зарплату при полной занятости, а не фиксированный процентный минимум.
- 8. IRC §531 и §537, налог на накопленную прибыль и разумные потребности бизнеса.
- 9. IRC §469(c)(7) и регламенты о material participation (регулярное, постоянное и существенное участие).